Lohnsteuertabelle 2025 – Steuerklasse I (monatlich)
Die folgende Tabelle zeigt die monatliche Lohnsteuer, Sozialversicherungsbeiträge und das Nettogehalt für verschiedene Bruttolöhne in Steuerklasse I (ledig, ein Arbeitsverhältnis). Die Berechnung basiert auf den aktuellen §32a EStG Formeln für 2025 mit einem durchschnittlichen KV-Zusatzbeitrag von 2,5 % sowie dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von € 1.230.
| Brutto/Monat |
Lohnsteuer |
Sozialversicherung |
Netto/Monat |
Abzüge gesamt |
| € 1.500 | € 78 | € 314 | € 1.107 | 26 % |
| € 2.000 | € 206 | € 419 | € 1.375 | 31 % |
| € 2.500 | € 343 | € 524 | € 1.634 | 35 % |
| € 3.000 | € 491 | € 628 | € 1.881 | 37 % |
| € 3.500 | € 651 | € 733 | € 2.116 | 40 % |
| € 4.000 | € 822 | € 838 | € 2.340 | 42 % |
| € 4.500 | € 1.005 | € 943 | € 2.552 | 43 % |
| € 5.000 | € 1.200 | € 1.048 | € 2.753 | 45 % |
| € 6.000 | € 1.593 | € 1.207 | € 3.200 | 47 % |
| € 7.000 | € 2.013 | € 1.313 | € 3.674 | 48 % |
| € 8.000 | € 2.433 | € 1.419 | € 4.148 | 48 % |
| € 10.000 | € 3.273 | € 1.424 | € 5.303 | 47 % |
Näherungswerte · Steuerklasse I · Keine Kinder · KV-Zusatzbeitrag 2,5 % · Kirchensteuer nicht enthalten · Für genaue Werte den Rechner oben nutzen
Einkommensteuertabelle 2025 – Steuersätze im Überblick
Das deutsche Einkommensteuerrecht kennt keinen einheitlichen Steuersatz — es gilt ein progressiver Tarif. Das bedeutet: Je höher das Einkommen, desto höher der Steuersatz. Dabei gilt der höhere Satz nur für den Teil des Einkommens, der in die jeweilige Stufe fällt — nicht für das gesamte Einkommen.
Der Grundfreibetrag beträgt 2025 € 11.784 und 2026 € 12.348. Einkommen bis zu diesem Betrag bleibt vollständig steuerfrei. Der Spitzensteuersatz von 42 % gilt ab einem zu versteuernden Einkommen von € 66.761, der Reichensteuersatz von 45 % ab € 277.826.
Für Arbeitnehmer reduziert der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von € 1.230 das zu versteuernde Einkommen automatisch, bevor der Steuersatz angewendet wird.
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner
Wie viel bleibt von 3.500 € brutto netto übrig?
Bei einem Bruttogehalt von € 3.500 in Steuerklasse I bleiben nach Lohnsteuer (ca. € 651) und Sozialversicherungsbeiträgen (ca. € 733) ungefähr € 2.116 netto übrig. Der genaue Betrag hängt von deiner Steuerklasse, dem KV-Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse und eventueller Kirchensteuer ab. Nutze den Rechner oben für eine präzise Berechnung.
Was ist der Unterschied zwischen Lohnsteuer und Einkommensteuer?
Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer — sie wird monatlich direkt vom Arbeitgeber vom Gehalt einbehalten und ans Finanzamt abgeführt. Die Einkommensteuer ist die jährliche Steuer, die in der Steuererklärung endgültig abgerechnet wird. Wer zu viel Lohnsteuer gezahlt hat, bekommt die Differenz als Steuererstattung zurück.
Was bedeutet Steuerklasse und welche habe ich?
Die Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer monatlich von deinem Gehalt abgezogen wird. Die meisten ledigen Arbeitnehmer sind in
Steuerklasse I. Verheiratete können zwischen III/V oder IV/IV wählen. Alleinerziehende können Klasse II beantragen. Nutze unseren
Steuerklassen-Advisor um deine korrekte Klasse zu ermitteln.
Wie hoch sind die Sozialversicherungsbeiträge 2025?
2025 zahlen Arbeitnehmer folgende Beiträge aus dem Bruttogehalt: Krankenversicherung 7,3 % + halber Zusatzbeitrag (ca. 1,25 %), Pflegeversicherung 1,8 % (2,1 % ohne Kinder), Rentenversicherung 9,3 %, Arbeitslosenversicherung 1,3 %. Der Arbeitgeber zahlt nochmals denselben Betrag oben drauf. Die Beiträge gelten bis zur Beitragsbemessungsgrenze von € 5.512,50/Monat (KV) bzw. € 8.050/Monat (RV).
Ändert sich der Brutto-Netto-Rechner für 2026?
Ja. Ab 2026 steigt der Grundfreibetrag von € 11.784 auf € 12.348, was die monatliche Lohnsteuer leicht senkt. Der Rechner oben unterstützt bereits 2026 — einfach das Jahr umschalten. Die Sozialversicherungssätze für 2026 werden im Herbst 2025 bekanntgegeben.